Document LTM1,552,169

Gaceta

Title: Oficio 500-05-2019-18257 mediante el cual se comunica listado global definitivo en términos del artículo 69-B, párrafo cuarto del Código Fiscal de la Federación.
Issuer: SECRETARIA DE HACIENDA Y CREDITO PUBLICO
Publication date: 07/08/2019
Ordering: Oficio
Bulletin: Diario Oficial de la Federación


TEXT

OFICIO 500-05-2019-18257 mediante el cual se comunica listado global definitivo en términos del artículo 69-B, párrafo cuarto del Código Fiscal de la Federación.

Al margen un sello con el Escudo Nacional, que dice: Estados Unidos Mexicanos.- HACIENDA.- Secretaría de Hacienda y Crédito Público.- Servicio de Administración Tributaria.- Administración General de Auditoría Fiscal Federal.- Administración Central de Fiscalización Estratégica.


Oficio Número: 500-05-2019-18257
Asunto:      Se comunica listado global definitivo en términos del artículo 69-B, párrafo cuarto del Código Fiscal de la Federación.
La Administración Central de Fiscalización Estratégica, adscrita a la Administración General de Auditoría Fiscal Federal del Servicio de Administración Tributaria, con fundamento en lo dispuesto por los artículos 16, primer párrafo, de la Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos; 1, 7, fracciones VII, XII y XVIII y 8, fracción III de la Ley del Servicio de Administración Tributaria, publicada en el Diario Oficial de la Federación del 15 de diciembre de 1995, reformada por Decreto publicado en el propio Diario Oficial de la Federación del 12 de junio de 2003; 1, 2, párrafos primero, apartado B, fracción III, inciso e), y segundo, 5, párrafo primero, 13, fracción VI, 23, apartado E, fracción I, en relación con el artículo 22, párrafos primero, fracción VIII, segundo en relación con el artículo 28, párrafo primero, apartado B, fracción III y último, numeral 5, del Reglamento Interior del Servicio de Administración Tributaria publicado en el Diario Oficial de la Federación el 24 de agosto de 2015, vigente a partir del 22 de noviembre de 2015, de conformidad con lo dispuesto en el párrafo primero del Artículo Primero Transitorio de dicho Reglamento; Artículo Tercero, fracción I, inciso a), del Acuerdo mediante el cual se delegan persas atribuciones a los Servidores Públicos del Servicio de Administración Tributaria, publicado en el Diario Oficial de la Federación el día 23 de junio de 2016, vigente a partir del 23 de julio de 2016, de conformidad con lo dispuesto en el artículo Transitorio Primero de dicho Acuerdo; así como en los artículos 33, último párrafo, 63 y 69-B, párrafos primero, cuarto y quinto del Código Fiscal de la Federación notifica lo siguiente:
Derivado del ejercicio de las atribuciones y facultades señaladas en el artículo 69-B, párrafos primero y segundo del Código Fiscal de la Federación, las autoridades fiscales que se citan en el Anexo 1 que es parte integrante del presente oficio, detectaron que los contribuyentes señalados en dicho Anexo 1 emitieron comprobantes fiscales sin contar con los activos, personal, infraestructura o capacidad material para prestar los servicios o producir, comercializar o entregar los bienes que amparan tales comprobantes.
Detectada tal situación, las citadas autoridades fiscales, a fin de dar cumplimiento al artículo 69-B, párrafo segundo del Código Fiscal de la Federación, así como al numeral 69 del Reglamento del citado Código, emitieron oficio de presunción inpidual a cada uno de los contribuyentes mencionados en el citado Anexo 1, y en dicho oficio se indicó los motivos y fundamentos por los cuales los contribuyentes se ubicaron en la hipótesis a que se refiere el primer párrafo del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación.
Ahora bien, los oficios inpiduales señalados en el párrafo que precede fueron notificados a cada contribuyente en los términos precisados en el Anexo 1, apartado A, del presente oficio, el cual es parte integrante del mismo.
Por otra parte, el listado global de presunción fue notificado en la página de Internet del Servicio de Administración Tributaria y mediante publicación en el Diario Oficial de la Federación (DOF) en los términos precisados en el anexo 1, apartado B y C, del presente oficio, el cual es parte integrante del mismo, lo anterior de conformidad con la prelación establecida en el artículo 69, primer párrafo del Reglamento del Código Fiscal de la Federación vigente.
Atendiendo lo dispuesto por el segundo párrafo del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación, en los oficios de presunción inpidual las autoridades fiscales otorgaron a cada contribuyente un plazo de quince días hábiles contados a partir de la última de las notificaciones antes efectuadas, para que realizaran las manifestaciones y aportaran las pruebas que consideraran pertinentes para desvirtuar los hechos dados a conocer mediante los citados oficios, apercibidos que si transcurrido el plazo concedido no aportaban la documentación e información y/o la que exhibieran, una vez valorada, no desvirtuaba los hechos señalados en los oficios de mérito, se procedería por parte de dichas autoridades, en términos del cuarto párrafo del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación, primero a notificarles la resolución inpidual definitiva, así como a la publicación de sus nombres, denominaciones o razones sociales en el listado de contribuyentes que no desvirtuaron los hechos dados a conocer y por tanto, se encontrarían en forma definitiva en la situación a que se refiere el primer párrafo del citado artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación.
Una vez transcurrido el plazo señalado en el párrafo anterior, y en virtud de que los contribuyentes durante el plazo establecido en el segundo párrafo del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación, no se apersonaron ante la autoridad fiscal correspondiente no obstante estar debidamente notificados y, por lo tanto, no presentaron ninguna documentación tendiente a desvirtuar los hechos dados a conocer mediante los citados oficios inpiduales, se hizo efectivo el apercibimiento y por lo tanto las autoridades fiscales procedieron a emitir las resoluciones inpiduales definitivas en las que se determinó que al no haberse apersonado ante la autoridad no desvirtuaron los hechos que se les imputan, y, por tanto, que se actualiza definitivamente la hipótesis prevista en el primer párrafo de este artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación, ello por las razones expuestas en dichas resoluciones definitivas.
Cabe señalar que las resoluciones definitivas señaladas en el párrafo anterior fueron debidamente notificadas en los términos señalados en los párrafos que anteceden a cada uno de los contribuyentes señalados en el Anexo 1, apartado D del presente oficio.
Por lo anteriormente expuesto y, tomando en cuenta que el cuarto párrafo del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación, señala que en ningún caso se publicará el listado antes de los treinta días hábiles posteriores a la notificación de la resolución y que, a la fecha ha transcurrido dicho plazo desde la notificación de la resolución y, además, las citadas autoridades no han sido notificadas de alguna resolución o sentencia concedida a favor de esos contribuyentes que ordene la suspensión o declare la nulidad o revocación del procedimiento previsto en el artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación, que se les tiene iniciado; por tanto, con la finalidad de dar cabal cumplimiento al Resolutivo Tercero contenido en las citadas resoluciones definitivas, esta Administración Central de Fiscalización Estratégica adscrita a la Administración General de Auditoría Fiscal Federal del Servicio de Administración Tributaria, en apoyo a las autoridades fiscales señaladas en el Anexo 1 del presente, procede a agregar los nombres, denominaciones o razones sociales de los contribuyentes señalados en el Anexo 1 del presente oficio, en el listado de contribuyentes que no desvirtuaron los hechos que se les imputaron y por tanto, se encuentran en forma definitiva en la situación a que se refiere el primer párrafo del citado artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación, por los motivos y fundamentos señalados en las resoluciones definitivas notificadas a cada uno de ellos, listado que se publicará en la página de internet del Servicio de Administración Tributaria (www.sat.gob.mx) así como en el Diario Oficial de la Federación, a efecto de considerar, con efectos generales, que los comprobantes fiscales expedidos por dichos contribuyentes no producen ni produjeron efecto fiscal alguno, tal y como lo declara el quinto párrafo del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación; lo anterior, toda vez que es de interés público que se detenga la facturación de operaciones inexistentes, así como que la sociedad conozca quiénes son aquéllos contribuyentes que llevan a cabo este tipo de operaciones.
Atentamente
Ciudad de México a, 05 de julio de 2019.- En suplencia por ausencia de la Administradora Central de Fiscalización Estratégica, del Coordinador de Fiscalización Estratégica y del Administrador de Fiscalización Estratégica "1", "2", "3", "4", "5" y "6" con fundamento en los artículos 4, cuarto párrafo, y 22, último párrafo, numeral 5 inciso h), del Reglamento Interior del Servicio de Administración Tributaria vigente, Firma: La Administradora de Fiscalización Estratégica "7", Cintia Aidee Jauregui Serratos.- Rúbrica.
Anexo 1 del oficio número 500-05-2019-18257 de fecha 5 de julio de 2019 correspondiente a contribuyentes que, NO aportaron argumentos y/o pruebas, para desvirtuar el motivo por el que se les notificó el oficio de presunción, motivo por el cual se actualizó DEFINITIVAMENTE la situación a que se refiere el primer párrafo del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación.
Apartado A.- Notificación del OFICIO DE PRESUNCIÓN conforme a los párrafos primero y segundo del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación, en relación con el artículo 69 de su Reglamento.

 

R.F.C.

Nombre del
Contribuyente

Número y fecha
de oficio
inpidual de
presunción

Autoridad emisora
del oficio
inpidual de
presunción

Medio de notificación al contribuyente

Estrados de la autoridad

Notificación personal

Notificación por Buzón
Tributario

Fecha de
fijación en los
estrados de
la Autoridad
Fiscal

Fecha en que
surtió efectos
la
notificación

Fecha de
notificación

Fecha en que
surtió efectos
la
notificación

Fecha de
notificació
n

Fecha en
que surtió
efectos la
notificació
n

1

AAI140918DR4

ASFALTOS Y
AGREGADOS
INDUSTRIALES CAM,
S.A. DE C.V.

500-43-03-07-01-
2018-6483 de fecha
18 de octubre de
2018

Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Nuevo León "3"

20 de
noviembre de
2018

13 de
diciembre de
2018

 

 

 

 

2

AAN130923LGA

ALIMENTOS Y
AGREGADOS
NORTE Y SUR, S.A.
DE C.V.

500-67-00-04-02-
2018-5211 de fecha
21 de noviembre de
2018

Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Veracruz "4"

 

 

 

 

5 de
diciembre
de 2018

6 de
diciembre
de 2018

3

ACS1505153AA

ASESORES
CORPORATIVOS
SESSA, S.C.

500-43-03-04-01-
2018-7449 de fecha
13 de diciembre de
2018

Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Nuevo León "3"

 

 

 

 

7 de enero
de 2019

8 de enero
de 2019

4

AIM090320IA6

ACEROS
INOXIDABLES Y
MATERIALES
ESPECIALES, S.A.
DE C.V.

500-57-00-04-01-
2018-005502 de
fecha 16 de octubre
de 2018

Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Tabasco "1"

26 de octubre
de 2018

22 de
noviembre de
2018

 

 

 

 

5

AIN140429L82

AEDES INGENIERIA,
S.A. DE C.V.

500-69-00-06-02-
2018-24524 de
fecha 8 de
noviembre de 2018

Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Yucatán "1"

 

 

 

 

15 de
noviembre
de 2018

16 de
noviembre
de 2018

6

ALS1403245K3

ALARMAS, LIMPIEZA
Y SEGURIDAD
PRIVADA MO-RO,
S.A. DE C.V.

500-67-00-04-02-
2018-4209 de fecha
5 de octubre de
2018

Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Veracruz "4"

 

 

 

 

25 de
octubre de
2018

26 de
octubre de
2018

7

ASD111205C45

ADVANCED
SOLUTIONS DZ, S.A
DE C.V.

500-73-04-10-03-
2018-10841 de
fecha 1 de
noviembre de 2018

Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Distrito Federal "3"

 

 

15 de
noviembre de
2018

16 de
noviembre de
2018

 

 

8

ASP120222JKA

ASESORIA Y
SERVICIOS PALDEN,
S.A. DE C.V.

500-43-03-07-01-
2018-7183 de fecha
23 de noviembre de
2018

Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Nuevo León "3"

 

 

 

 

29 de
noviembre
de 2018

30 de
noviembre
de 2018

9

BFS120620N29

BEST FACTORY DEL
SURESTE, S.A. DE
C.V.

500-67-00-06-01-
2019-2023 de fecha
17 de enero de
2019

Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Veracruz "4"

 

 

 

 

28 de enero
de 2019

29 de enero
de 2019

10

BGP160808231

BIO GREEN PACK,
S.A. DE C.V.

500-42-00-06-02-
2018-05721 de
fecha 23 de octubre
de 2018

Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Nuevo León "2"

 

 

 

 

29 de
octubre de
2018

30 de
octubre de
2018

11

BIE170713MZ8

BUFETE DE
INGENIERIA
ESPECIALIZADA
CAMACHO &
ASOCIADOS, S.A. DE
C.V.

500-08-00-04-00-
2018-31120 de
fecha 12 de
diciembre de 2018

Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Aguascalientes "1"

 

 

 

 

07 de enero
de 2019

08 de enero
de 2019

12

CAAL900125J94

CASTRO AGUILAR
LUIS ANTONIO

500-17-00-02-00-
2018-5936 de fecha
13 de noviembre de
2018

Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Coahuila de
Zaragoza "3"

 

 

 

 

22 de
noviembre
de 2018

23 de
noviembre
de 2018

13

CAG170612AB6

COMERCIALIZADOR
A Y ARRENDADORA
GRUPO APPOLL,
S.A. DE C.V.

900-02-03-00-00-
2018-1884 de fecha
18 de octubre de
2018

Administración
General de
Grandes
Contribuyentes

12 de
noviembre de
2018

6 de diciembre
de 2018

 

 

 

 

14

CAL0912057E6

CORPORATIVO
ALEJA, S.A. DE C.V.

500-05-2019-5146
de fecha 13 de
febrero de 2019

Administración
Central de
Fiscalización
Estratégica

 

 

 

 

20 de
febrero de
2019

21 de
febrero de
2019

15

CCI010611IQ2

CONSTRUCTORA
CITE, S. DE R.L. DE
C.V.

500-69-00-06-02-
2018-24523 de
fecha 8 de
noviembre de 2018

Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Yucatán "1"

13 de
noviembre de
2018

7 de diciembre
de 2018

 

 

 

 

16

CCT121010MV8

CORPORATIVO
COMERCIAL TQ, S.A.
DE C.V.

500-32-00-06-01-
2018-30166 de
fecha 11 de
diciembre de 2018

Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Jalisco "3"

 

 

 

 

18 de
diciembre
de 2018

19 de
diciembre
de 2018

17

CGK081120A8A

COMERCIAL GRUPO
KASIMIR, S.A. DE
C.V. // En
cumplimiento a la
ejecutoria de fecha 10
de agosto de 2017,
dictada por la Sexta
Sala Regional
Metropolitana del
Tribunal Federal de
Justicia Administrativa
en autos del Juicio de
Nulidad 26662/16-17-
06-6.

500-05-2018-29844
de fecha 25 de
octubre de 2018

Administración
Central de
Fiscalización
Estratégica

 

 

 

 

1 de
noviembre
de 2018

5 de
noviembre
de 2018

18

CIE110311ML7

CONSULTORIA E
INGENIERIA EN
OPTIMIZACION DEL
AGUA, S.A. DE C.V.

500-27-00-08-02-
2018-06409 de
fecha 6 de
septiembre de 2018

Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Guerrero "1"

8 de octubre
de 2018

31 de octubre
de 2018

 

 

 

 

19

CIN150515343

COMESTIBLES
INDUSTRIALES, S.A.
DE C.V.

500-25-00-06-03-
2018-12635 de
fecha 25 de
septiembre de 2018

Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Guanajuato "2"

15 de octubre
de 2018

8 de
noviembre de
2018

 

 

 

 

 

20

CON101209I22

CONINGES, S.A. DE
C.V.

500-57-00-05-01-
2018-006726 de
fecha 18 de
diciembre de 2018

Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Tabasco "1"

 

 

 

 

10 de enero
de 2019

11 de enero
de 2019

21

CON151209QW5

CONSTRUCTERIAL,
S.A. DE C.V.

500-32-00-06-02-
2018-29901 de
fecha 26 de
noviembre de 2018

Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Jalisco "3"

 

 

5 de diciembre
de 2018

6 de diciembre
de 2018

 

 

22

COR121018CR1

CORPNAC, S.A. DE
C.V.

500-69-00-05-02-
2018-18967 de
fecha 4 de
septiembre de 2018

Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Yucatán "1"

13 de
septiembre de
2018

8 de octubre
de 2018

 

 

 

 

23

CPR0902073U1

CYM PROMOTORA,
S.A. DE C.V.

500-58-00-03-00-
2018-2301 de fecha
18 de octubre de
2018

Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Tamaulipas "1"

 

 

 

 

25 de
octubre de
2018

26 de
octubre de
2018

24

CPR150908KL2

CONSULTORES
PROFESIONALES
ROTHMAR, S.A. DE
C.V.

500-43-03-04-02-
2018-6308 de fecha
10 de octubre de
2018

Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Nuevo León "3"

 

 

 

 

18 de
octubre de
2018

19 de
octubre de
2018

25

CPR170222L47

COMERCIALIZADOR
A PRUFACSA, S.A.
DE C.V.

500-51-00-05-03-
2018-28687 de
fecha 16 de
noviembre de 2018

Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Sinaloa "1"

 

 

 

 

26 de
noviembre
de 2018

27 de
noviembre
de 2018

26

CZG111215KR6

CKY ZURICH
GROUP, S.C.

500-43-03-07-02-
2018-6448 de fecha
17 de octubre de
2018

Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Nuevo León "3"

9 de
noviembre de
2018

5 de diciembre
de 2018

 

 

 

 

27

CZX1103287H3

CORPORATIVO
Z100, S.A. DE C.V.

500-05-2019-5193
de fecha 13 de
febrero de 2019

Administración
Central de
Fiscalización
Estratégica

 

 

 

 

20 de
febrero de
2019

21 de
febrero de
2019

28

DAG111103CL7

DESARROLLO
ARQUITECTONICO
GUADALAJARA, S.A.
DE C.V.

500-32-00-04-04-
2018-26973 de
fecha 24 de agosto
de 2018

Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Jalisco "3"

28 de agosto
de 2018

20 de
septiembre de
2018

 

 

 

 

29

DIS081223U24

DISTRIBUIDORA MC,
S.A. DE C.V.

500-30-2018-05859
de fecha 3 de
septiembre de 2018

Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Jalisco "1"

 

 

 

 

11 de
septiembre
de 2018

12 de
septiembre
de 2018

30

DMD081206LY5

DESARROLLADORA
MEXICANA DE
NEGOCIOS, S.A. DE
C.V.

500-69-00-06-02-
2018-20342 de
fecha 20 de
septiembre de 2018

Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Yucatán "1"

4 de octubre
de 2018

29 de octubre
de 2018

 

 

 

 

31

DOLL820509453

DOMINGUEZ
LOZADA LUIS

500-71-06-00-01-
2018-65615 de
fecha 4 de
septiembre de 2018

Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Distrito Federal "1"

19 de
septiembre de
2018

12 de octubre
de 2018

 

 

 

 

32

EHC1304229T4

EMPLOYMENT
HUMAN CAPITAL,
S.A. DE C.V. // En
cumplimiento a la
sentencia de fecha 28
de agosto de 2018,
dictada por la Séptima
Sala Metropolitana del
Tribunal Federal de
Justicia Administrativa
en autos del Juicio de
Nulidad 22752/16-17-
07-9.

500-05-2019-5114
de fecha 16 de
enero de 2019

Administración
Central de
Fiscalización
Estratégica

 

 

22 de enero
de 2019

23 de enero
de 2019

 

 

33

FAG120612T48

FHAM ALIMENTOS
GOURMET, S.A. DE
C.V.

500-43-03-07-02-
2018-5740 de fecha
11 de septiembre
de 2018

Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Nuevo León "3"

18 de
septiembre de
2018

11 de octubre
de 2018

 

 

 

 

34

FSN1010132EA

FOOD SERVICES
DEL NORTE, S.A. DE
C.V.

500-05-2018-14300
de fecha 3 de
octubre de 2018

Administración
Central de
Fiscalización
Estratégica

29 de
noviembre de
2018

9 de enero de
2019

 

 

 

 

35

FUTD960924PG7

FUENTES
TERRONES DAYANA
PAMELA

500-08-00-03-00-
2018-024216 de
fecha 18 de octubre
de 2018

Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Aguascalientes "1"

7 de
noviembre de
2018

3 de diciembre
de 2018

 

 

 

 

36

GCA1608055I8

GRUPO
CAMPOTODO, S.A.
DE C.V.

500-51-00-05-03-
2019-00648 de
fecha 8 de enero de
2019

Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Sinaloa "1"

 

 

 

 

15 de enero
de 2019

16 de enero
de 2019

37

GCE080411BB3

GRUPO
CONSULTOR ESRO,
S.C.

500-05-2018-27047
de fecha 17 de
septiembre de 2018

Administración
Central de
Fiscalización
Estratégica

12 de octubre
de 2018

7 de
noviembre de
2018

 

 

 

 

38

GDE120627EL5

GRUPO DECARDI,
S.A. DE C.V.

500-70-00-06-02-
2018-11611 de
fecha 11 de octubre
de 2018

Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Zacatecas "1"

3 de diciembre
de 2018

11 de enero
de 2019

 

 

 

 

39

GPA091231U2A

GRUPO PAVEMOR,
S. DE R.L. DE C.V.

500-05-2018-35067
de fecha 18 de
diciembre de 2018

Administración
Central de
Fiscalización
Estratégica

18 de enero
de 2019

13 de febrero
de 2019

 

 

 

 

40

HES150213KL0

HESHIISKA, S.A. DE
C.V.

500-31-00-07-02-
2018-12779 de
fecha 1 de octubre
de 2018

Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Jalisco "2"

 

 

2 de octubre
de 2018

3 de octubre
de 2018

 

 

41

IAG130712TH9

INSUMOS Y
ABASTECIMIENTOS
GLAX, S.A. DE C.V.

500-41-00-06-01-
2018-11719 de
fecha 24 de octubre
de 2018

Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Nuevo León "1"

 

 

31 de octubre
de 2018

1 de
noviembre de
2018

 

 

42

IAU1302208YA

IMPULSORA AU SA
DE CV

500-32-00-06-01-
2019-1152 de fecha
18 de enero de
2019

Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Jalisco "3"

 

 

 

 

29 de enero
de 2019

30 de enero
de 2019

 

43

IMV140328UX8

INMUEBLES MV, S.A.
DE C.V.

500-46-00-05-02-
2018-17437 de
fecha 22 de octubre
de 2018

Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Puebla "2"

8 de
noviembre de
2018

4 de diciembre
de 2018

 

 

 

 

44

ISA0510129Q8

INDUSTRIAL
SAVIGON, S.A. DE
C.V.

500-59-00-05-00-
2018-1787 de fecha
20 de agosto de
2018

Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Tamaulipas "2"

 

 

 

 

22 de
agosto de
2018

23 de
agosto de
2018

45

JCO150225EI5

J.M.R. CONSULTING,
S.A. DE C.V.

500-46-00-05-02-
2018-17447 de
fecha 29 de octubre
de 2018

Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Puebla "2"

8 de
noviembre de
2018

4 de diciembre
de 2018

 

 

 

 

46

JDM101207DC8

JRA DIVISION
METALES, S.A. DE
C.V.

500-70-00-06-02-
2018-11516 de
fecha 28 de
septiembre de 2018

Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Zacatecas "1"

21 de
noviembre de
2018

14 de
diciembre de
2018

 

 

 

 

47

KAL1005284Y6

KANATA
ALIMENTOS, S.A. DE
C.V.

500-43-03-07-02-
2018-5741 de fecha
11 de septiembre
de 2018

Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Nuevo León "3"

20 de
septiembre de
2018

15 de octubre
de 2018

 

 

 

 

48

KEL140318NV6

KELLAR, S.A. DE
C.V.

500-43-03-07-02-
2018-5742 de fecha
11 de septiembre
de 2018

Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Nuevo León "3"

18 de
septiembre de
2018

11 de octubre
de 2018

 

 

 

 

49

LCO1207306B6

LUXORY
COMERCIALIZADOR
A, S.A. DE C.V.

500-30-2018-07379
de fecha 26 de
octubre de 2018

Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Jalisco "1"

11 de
noviembre de
2018

4 de diciembre
de 2018

 

 

 

 

50

LCO161111KA2

LOCAL 408 AB, S.A.
DE C.V.

500-51-00-05-03-
2018-29876 de
fecha 29 de
noviembre de 2018

Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Sinaloa "1"

 

 

 

 

10 de
diciembre
de 2018

11 de
diciembre
de 2018

51

LUSH820324JG9

LUNA SILVA
HECTOR

500-58-00-03-00-
2018-2102 de fecha
27 de septiembre
de 2018

Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Tamaulipas "1"

 

 

 

 

4 de
octubre de
2018

5 de
octubre de
2018

52

MAFE591120AR9

MARTINEZ FLORES
MA. ELENA

500-08-00-03-00-
2018-024222 de
fecha 18 de octubre
de 2018

Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Aguascalientes "1"

07 de
noviembre de
2018

3 de diciembre
de 2018

 

 

 

 

53

MES121115G25

MILAN
ESTRATEGIAS, S.A.
DE C.V.

500-18-00-04-02-
2019-480 de fecha
30 de enero de
2019

Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Colima "1"

 

 

 

 

6 de febrero
de 2019

7 de febrero
de 2019

54

MIM121207GQ5

MAQUINARIA
INDUSTRIAL MIRCA,
S.A. DE C.V.

500-30-2018-06662
de fecha 26 de
octubre de 2018

Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Jalisco "1"

8 de
noviembre de
2018

4 de diciembre
de 2018

 

 

 

 

55

MOLD930117AU5

MORALES DE
LOERA DIANA
PATRICIA

500-08-00-03-00-
2018-024221 de
fecha 18 de octubre
de 2018

Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Aguascalientes "1"

07 de
noviembre de
2018

3 de diciembre
de 2018

 

 

 

 

56

MTM991217R43

MAQUINARIA Y
TRANSPORTES DE
MÉXICO, S.A. DE
C.V.

500-50-00-04-03-
2018-15976 de
fecha 22 de
noviembre de 2018

Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
San Luis Potosí "1"

 

 

3 de diciembre
de 2018

4 de diciembre
de 2018

 

 

57

MUSJ460520DB1

MUÑOZ SANDOVAL
MA. DE JESUS

500-08-00-03-00-
2018-024226 de
fecha 18 de octubre
de 2018

Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Aguascalientes "1"

07 de
noviembre de
2018

3 de diciembre
de 2018

 

 

 

 

58

PAE130711GB2

PJT
ABASTECIMIENTOS
E INSUMOS, S.A. DE
C.V.

500-41-00-06-01-
2018-11720 de
fecha 24 de octubre
de 2018

Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Nuevo León "1"

07 de
noviembre de
2018

3 de diciembre
de 2018

 

 

 

 

59

PAZ140219TG6

PROFESIONALES
ASOCIADOS ZATEN,
S.A. DE C.V.

500-05-2018-32175
de fecha 28 de
noviembre de 2018

Administración
Central de
Fiscalización
Estratégica

 

 

6 de diciembre
de 2018

7 de diciembre
de 2018

 

 

60

PRE131129P75

PROCESOS Y
RECOMENDACIONE
S, S. DE R.L. DE C.V.

500-05-2018-27000
de fecha 7 de
septiembre de 2018

Administración
Central de
Fiscalización
Estratégica

01 de
noviembre de
2018

28 de
noviembre de
2018

 

 

 

 

61

PRE980824QR9

PREFABRICADOS
DEL REAL, S.A. DE
C.V.

500-31-00-06-01-
2018-12527 de
fecha 18 de octubre
de 2018

Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Jalisco "2"

15 de
noviembre de
2018

11 de
diciembre de
2018

 

 

 

 

62

RAG101029NV5

RAGSUR COMPANY,
S. A. DE C.V.

500-57-00-05-01-
2018-006696 de
fecha 7 de
diciembre de 2018

Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Tabasco "1"

 

 

 

 

14 de
diciembre
de 2018

17 de
diciembre
de 2018

63

REER650804TFA

REYES ESTRADA
ROGELIO

500-30-2018-06579
de fecha 10 de
septiembre de 2018

Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Jalisco "1"

1 de octubre
de 2018

24 de octubre
de 2018

 

 

 

 

64

RIF110314TV0

RESOLUCIONES
INTEGRALES FICA,
S. DE R.L. DE C.V.

500-39-00-06-01-
2018-11373 de
fecha 17 de octubre
de 2018

Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Morelos "1"

 

 

 

 

7 de
noviembre
de 2018

8 de
noviembre
de 2018

65

RODJ501226AY4

RODRIGUEZ DIAZ
MA. DE JESUS

500-08-00-03-00-
2018-024219 de
fecha 18 de octubre
de 2018

Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Aguascalientes "1"

7 de
noviembre de
2018

3 de diciembre
de 2018

 

 

 

 

66

ROEG580404EC6

RODRIGUEZ
ESPARZA GLORIA

500-08-00-03-00-
2018-024223 de
fecha 18 de octubre
de 2018

Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Aguascalientes "1"

7 de
noviembre de
2018

3 de diciembre
de 2018

 

 

 

 

67

SAB141119CD4

SERVICIOS DE
ALIMENTOS Y
BANQUETES LA
TERRAZA, S.A. DE
C.V.

500-46-00-05-02-
2018-17459 de
fecha 7 de
noviembre de 2018

Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Puebla "2"

14 de
noviembre de
2018

10 de
diciembre de
2018

 

 

 

 

 

68

SII111110V8A

SOLUCIONES
INTELIGENTES
PARA LA
INDUSTRIA, S.A. DE
C.V.

500-71-06-00-01-
2018-65613 de
fecha 30 de agosto
de 2018

Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Distrito Federal "1"

31 de agosto
de 2018

25 de
septiembre de
2018

 

 

 

 

69

SLC160812337

SOLUCION LEGAL
CACURI, S.C.

500-51-00-05-03-
2018-31005 de
fecha 11 de
diciembre de 2018

Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Sinaloa "1"

 

 

 

 

17 de
diciembre
de 2018

18 de
diciembre
de 2018

70

SOM150504U57

SERVICIOS DE
OCCIDENTE MG,
S.A. DE C.V.

500-09-00-08-02-
2018-4464 de fecha
31 de octubre de
2018

Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Baja California "1"

 

 

 

 

31 de
octubre de
2018

1 de
noviembre
de 2018

71

TAHC950824B78

TAFOYA
HERNANDEZ CESAR
ISAAC

500-38-00-05-03-
2018-15691 de
fecha 13 de
septiembre de 2018

Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Michoacán "2"

 

 

 

 

25 de
septiembre
de 2018

26 de
septiembre
de 2018

72

TCO080402KY3

TERABA
CONSTRUCCIONES,
S.A. DE C.V.

500-39-00-02-02-
2019-1402 de fecha
30 de enero de
2019

Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Morelos "1"

 

 

 

 

11 de
febrero de
2019

12 de
febrero de
2019

73

VASL790405LE7

VALENZUELA
SANROMAN LAURA
ELENA

500-08-00-03-00-
2018-024225 de
fecha 18 de octubre
de 2018

Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Aguascalientes "1"

6 de
noviembre de
2018

30 de
noviembre de
2018

 

 

 

 

74

VINA930407LX3

VILLASEÑOR NAVA
ANTONIO

500-28-00-04-00-
2018-06701 de
fecha 17 de octubre
de 2018

Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Guerrero "2"

23 de octubre
de 2018

16 de
noviembre de
2018

 

 

 

 

75

ZAJ121112QVA

ZAJEMA, S.A. DE
C.V.

500-27-00-08-02-
2018-06398 de
fecha 5 de
septiembre de 2018

Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Guerrero "1"

17 de
septiembre de
2018

10 de octubre
de 2018

 

 

 

 

76

ZNC111125C71

ZONA DE
NEGOCIOS CPS,
S.C.

500-69-00-06-01-
2018-19064 de
fecha 5 de
septiembre de 2018

Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Yucatán "1"

1 de octubre
de 2018

24 de octubre
de 2018

 

 

 

 

Apartado B.- Notificación en la página de Internet del Servicio de Administración Tributaria

 

R.F.C.

Nombre del Contribuyente

Número y fecha de
oficio global de
presunción

Autoridad emisora del
oficio global de
presunción

Fecha de notificación en
la página de internet del
Servicio de
Administración Tributaria

Fecha en que surtió
efectos la
notificación

1

AAI140918DR4

ASFALTOS Y AGREGADOS INDUSTRIALES
CAM, S.A. DE C.V.

500-05-2019-7255
de fecha 5 de
febrero de 2019

Administración Central
de Fiscalización
Estratégica

5 de febrero de 2019

06 de febrero de
2019

2

AAN130923LGA

ALIMENTOS Y AGREGADOS NORTE Y SUR,
S.A. DE C.V.

500-05-2019-7255
de fecha 5 de
febrero de 2019

Administración Central
de Fiscalización
Estratégica

5 de febrero de 2019

06 de febrero de
2019

3

ACS1505153AA

ASESORES CORPORATIVOS SESSA, S.C.

500-05-2019-7302
de fecha 1 de marzo
de 2019

Administración Central
de Fiscalización
Estratégica

1 de marzo de 2019

4 de marzo de 2019

4

AIM090320IA6

ACEROS INOXIDABLES Y MATERIALES
ESPECIALES, S.A. DE C.V.

500-05-2018-32765
de fecha 4 de
diciembre de 2018

Administración Central
de Fiscalización
Estratégica

4 de diciembre de 2018

05 de diciembre de
2018

5

AIN140429L82

AEDES INGENIERIA, S.A. DE C.V.

500-05-2018-32765
de fecha 4 de
diciembre de 2018

Administración Central
de Fiscalización
Estratégica

4 de diciembre de 2018

05 de diciembre de
2018

6

ALS1403245K3

ALARMAS, LIMPIEZA Y SEGURIDAD
PRIVADA MO-RO, S.A. DE C.V.

500-05-2019-7302
de fecha 1 de marzo
de 2019

Administración Central
de Fiscalización
Estratégica

1 de marzo de 2019

4 de marzo de 2019

7

ASD111205C45

ADVANCED SOLUTIONS DZ, S.A DE C.V.

500-05-2019-2519
de fecha 9 de enero
de 2019

Administración Central
de Fiscalización
Estratégica

9 de enero de 2019

10 de enero de 2019

8

ASP120222JKA

ASESORIA Y SERVICIOS PALDEN, S.A. DE
C.V.

500-05-2019-2519
de fecha 9 de enero
de 2019

Administración Central
de Fiscalización
Estratégica

9 de enero de 2019

10 de enero de 2019

9

BFS120620N29

BEST FACTORY DEL SURESTE, S.A. DE C.V.

500-05-2019-7302
de fecha 1 de marzo
de 2019

Administración Central
de Fiscalización
Estratégica

1 de marzo de 2019

4 de marzo de 2019

10

BGP160808231

BIO GREEN PACK, S.A. DE C.V.

500-05-2019-7255
de fecha 5 de
febrero de 2019

Administración Central
de Fiscalización
Estratégica

5 de febrero de 2019

06 de febrero de
2019

11

BIE170713MZ8

BUFETE DE INGENIERIA ESPECIALIZADA
CAMACHO & ASOCIADOS, S.A. DE C.V.

500-05-2019-7255
de fecha 5 de
febrero de 2019

Administración Central
de Fiscalización
Estratégica

5 de febrero de 2019

06 de febrero de
2019

12

CAAL900125J94

CASTRO AGUILAR LUIS ANTONIO

500-05-2019-7255
de fecha 5 de
febrero de 2019

Administración Central
de Fiscalización
Estratégica

5 de febrero de 2019

06 de febrero de
2019

13

CAG170612AB6

COMERCIALIZADORA Y ARRENDADORA
GRUPO APPOLL, S.A. DE C.V.

500-05-2019-7255
de fecha 5 de
febrero de 2019

Administración Central
de Fiscalización
Estratégica

5 de febrero de 2019

06 de febrero de
2019

14

CAL0912057E6

CORPORATIVO ALEJA, S.A. DE C.V.

500-05-2019-7302
de fecha 1 de marzo
de 2019

Administración Central
de Fiscalización
Estratégica

1 de marzo de 2019

4 de marzo de 2019

15

CCI010611IQ2

CONSTRUCTORA CITE, S. DE R.L. DE C.V.

500-05-2019-2519
de fecha 9 de enero
de 2019

Administración Central
de Fiscalización
Estratégica

9 de enero de 2019

10 de enero de 2019

16

CCT121010MV8

CORPORATIVO COMERCIAL TQ, S.A. DE
C.V.

500-05-2019-7255
de fecha 5 de
febrero de 2019

Administración Central
de Fiscalización
Estratégica

5 de febrero de 2019

06 de febrero de
2019

 

17

CGK081120A8A

COMERCIAL GRUPO KASIMIR, S.A. DE C.V.

500-05-2018-29883
de fecha 6 de
noviembre de 2018

Administración Central
de Fiscalización
Estratégica

6 de noviembre de 2018

7 de noviembre de
2018

18

CIE110311ML7

CONSULTORIA E INGENIERIA EN
OPTIMIZACION DEL AGUA, S.A. DE C.V.

500-05-2018-32765
de fecha 4 de
diciembre de 2018

Administración Central
de Fiscalización
Estratégica

4 de diciembre de 2018

05 de diciembre de
2018

19

CIN150515343

COMESTIBLES INDUSTRIALES, S.A. DE C.V.

500-05-2018-32765
de fecha 4 de
diciembre de 2018

Administración Central
de Fiscalización
Estratégica

4 de diciembre de 2018

05 de diciembre de
2018

20

CON101209I22

CONINGES, S.A. DE C.V.

500-05-2019-7255
de fecha 5 de
febrero de 2019

Administración Central
de Fiscalización
Estratégica

5 de febrero de 2019

06 de febrero de
2019

21

CON151209QW5

CONSTRUCTERIAL, S.A. DE C.V.

500-05-2019-7255
de fecha 5 de
febrero de 2019

Administración Central
de Fiscalización
Estratégica

5 de febrero de 2019

06 de febrero de
2019

22

COR121018CR1

CORPNAC, S.A. DE C.V.

500-05-2018-29870
de fecha 31 de
octubre de 2018

Administración Central
de Fiscalización
Estratégica

31 de octubre de 2018

01 de noviembre de
2018

23

CPR0902073U1

CYM PROMOTORA, S.A. DE C.V.

500-05-2019-2519
de fecha 9 de enero
de 2019

Administración Central
de Fiscalización
Estratégica

9 de enero de 2019

10 de enero de 2019

24

CPR150908KL2

CONSULTORES PROFESIONALES
ROTHMAR, S.A. DE C.V.

500-05-2018-32765
de fecha 4 de
diciembre de 2018

Administración Central
de Fiscalización
Estratégica

4 de diciembre de 2018

05 de diciembre de
2018

25

CPR170222L47

COMERCIALIZADORA PRUFACSA, S.A. DE
C.V.

500-05-2019-7255
de fecha 5 de
febrero de 2019

Administración Central
de Fiscalización
Estratégica

5 de febrero de 2019

06 de febrero de
2019

26

CZG111215KR6

CKY ZURICH GROUP, S.C.

500-05-2019-2519
de fecha 9 de enero
de 2019

Administración Central
de Fiscalización
Estratégica

9 de enero de 2019

10 de enero de 2019

27

CZX1103287H3

CORPORATIVO Z100, S.A. DE C.V.

500-05-2019-7302
de fecha 1 de marzo
de 2019

Administración Central
de Fiscalización
Estratégica

1 de marzo de 2019

4 de marzo de 2019

28

DAG111103CL7

DESARROLLO ARQUITECTONICO
GUADALAJARA, S.A. DE C.V.

500-05-2018-29870
de fecha 31 de
octubre de 2018

Administración Central
de Fiscalización
Estratégica

31 de octubre de 2018

01 de noviembre de
2018

29

DIS081223U24

DISTRIBUIDORA MC, S.A. DE C.V.

500-05-2018-27119
de fecha 2 de
octubre de 2018

Administración Central
de Fiscalización
Estratégica

2 de octubre de 2018

3 de octubre de 2018

30

DMD081206LY5

DESARROLLADORA MEXICANA DE
NEGOCIOS, S.A. DE C.V.

500-05-2019-2519
de fecha 9 de enero
de 2019

Administración Central
de Fiscalización
Estratégica

9 de enero de 2019

10 de enero de 2019

31

DOLL820509453

DOMINGUEZ LOZADA LUIS

500-05-2019-2519
de fecha 9 de enero
de 2019

Administración Central
de Fiscalización
Estratégica

9 de enero de 2019

10 de enero de 2019

32

EHC1304229T4

EMPLOYMENT HUMAN CAPITAL, S.A. DE
C.V.

500-05-2019-7255
de fecha 5 de
febrero de 2019

Administración Central
de Fiscalización
Estratégica

5 de febrero de 2019

06 de febrero de
2019

33

FAG120612T48

FHAM ALIMENTOS GOURMET, S.A. DE C.V.

500-05-2018-32719
de fecha 15 de
noviembre de 2018

Administración Central
de Fiscalización
Estratégica

15 de noviembre de 2018

16 de noviembre de
2018

34

FSN1010132EA

FOOD SERVICES DEL NORTE, S.A. DE C.V.

500-05-2019-2519
de fecha 9 de enero
de 2019

Administración Central
de Fiscalización
Estratégica

9 de enero de 2019

10 de enero de 2019

35

FUTD960924PG7

FUENTES TERRONES DAYANA PAMELA

500-05-2019-2519
de fecha 9 de enero
de 2019

Administración Central
de Fiscalización
Estratégica

9 de enero de 2019

10 de enero de 2019

36

GCA1608055I8

GRUPO CAMPOTODO, S.A. DE C.V.

500-05-2019-7255
de fecha 5 de
febrero de 2019